マイクロソフト セキュリティ アドバイザリ (906574)を読むと、どうも曖昧な言い方だが「簡易ファイルの共有」を使用していると危険だと言っているような言っていないような。。。
「このシナリオを悪用しようとする既知の攻撃はありません。」と結んでいるが、危険だと認めていないのがマイクロソフトらしいですね。
ここも参考にしてください。「WindowsXpの危険な一面について」